有收入 移民报税需要准备的材料 ZT

绿袖子

1. 准备用于记录报税者及家人的个人信息，包括姓名，出身年月日，SIN卡号码，居住地址，联系电话, 是不是公民，2011年最后一天在哪个省份及银行帐号等信息。新登陆的移民，要记下登陆的日期以便计算个人基本免税额。

7 |: E7 A& m8 L$ R8 S2. 报税经常用到的表格
& M, N( o8 J7 |& S& v- p
T4(雇佣收入)
: `) }. [. B' u9 W  F
: Y/ b  }1 ]/ o" dEmployer''s name(雇主名字)
; n* X1 m  B% x9 ^7 l
14 Employment Income (工资收入)

! U! i7 j7 f- R/ J. T" f16 Employee''s CPP Contributions(所交养老金)
3 h2 h; L# a. `# z  C% O6 B0 v2 h
18 Employee''s EI Premiums (所交失业保险)

22 Income Tax Deducted (所交税)
8 R$ B3 Y- w4 F! ~$ ]) v0 Z$ K+ t
! ~6 }* u4 i! J, O24 EI Insurable Earnings(受保内的收入)

5 L' z/ ]9 R# X( Q% ~5 |$ cT4A(自雇收入)
5 q. p& _! J3 e  n- i6 y8 y
20 self-employed commission (自雇收入)
2 b7 u: m7 c4 M! u9 g
22 income tax deducted (所交税)
) j0 k/ D4 s4 K8 K" \% ]
28 other income (其他收入)
: l3 y6 O& K% e  c- X, \$ T3 f. w" R4 @
0 i: F. M% O8 F1 zT4E(EI收入)

! _) G5 c( S  U! W7 b9 H14 total benefit paid(所有福利所得)

6 m) L% X: T( R: A15 regular and other benefits (一般和其他福利)

0 B' m6 p1 j& ~# z17 employer/support measures(雇主支持)
6 U, {! y) r( H# m% ?  p, z5 [
! a' x. H! T  G# r7 ]$ E! U8 c20 taxable tuition assistance (雇主学费支持)

21 non-taxable tuition assist (不用扣税的学费支持)

22 income tax deducted(所交税)

1 ^' }$ v% q( z* Q& h3 tT2202A(学费单)
1 u) i( N$ I. C( k
eligible tuition fee (当年所交可以抵扣税的学费)
; h6 ?1 E( \$ \1 a  N& H
number of part-time months(B) (多少个月兼职读书)

number of full-time months(C) (多少个月全职读书)

% M9 p9 H0 v# J7 Y* k: Hunused federal tuition and education amounts(剩余联邦学费和教育数额)
+ \- P& n2 y; T) ^
6 e0 D* Z* G* F" bOntario unused tuition and amount(剩余安省学费数额)
& L  O  k3 I6 k2 T4 Q5 ^/ k
注解：T2202A

5 a0 T( A+ X( t8 e% |4 O3 t符合申请学费金额的条件有：

7 u- E# d' C' {1 ~6 J& x+ N1. 纳税人所读的学校必须是经过加拿大人力资源部认可的

6 O- F0 y" F  X2 K' [: }2. 纳税人所读的课程必须是高等教育。这里大部分的学院和大学提供的都属于高等教育课程。特别要强调的是高中不属于高等教育，所以学费不能作为报税用途。
  _# i8 J% ?1 }+ L  ~* j
2 P% k; ?2 `& T# e$ g8 O3. 纳税人必须年满16岁
- X( B: K" e  j( O
4. 纳税人所交的学费大于100刀
: y2 O1 {. [0 F: |3 t
3 T) k+ B3 S5 q, m1 W( e2 w5. 所有的专上学院会在2月份能出具T2202A或则T2202表用于报税用途。

% T# o  h+ W: f# k/ \各类专上院校T2202A的下载页面：
6 @/ z6 r8 n* y" x0 _  G
York University: http://sfs.yorku.ca/fees/taxforms/

6 a! D- ^, C* R, Q) T1 \University of Toronto: http://www.fees.utoronto.ca/bulletin/t2202a.htm
: d9 d# D& X; L$ S( W) |) Z+ d
Waterloo University: http://www.adm.uwaterloo.ca/infofin/students/Taxreceipts.html
6 |9 }; o. S" v3 p' j- k" z; z6 u
Seneca College: http://www.senecac.on.ca/registrar/fees/taxreceipts.html
) D9 z3 d+ {8 w5 X
4 f5 l3 D5 f/ UCentennial College: http://www.centennialcollege.ca/bulletin/t2202a

" y8 n. H+ ~- S1 M8 j0 X( x: lGeorge Brown College: http://www.georgebrown.ca/tax/
1 o3 k; R+ V, `& c7 F6 S
! Y# @9 |) R, d; n, z8 @T5(利息收入)
) t0 f8 f+ ]9 d" }
11 Taxable amount of dividends(分红收入)
& {9 T+ Y: ]  l$ C: e
8 W: E0 y8 Z7 B& u9 J3 |13 Interest from Canadian sources(利息收入)

18 capital gain dividends(投资分红收入)  
1 t; [5 m/ ?/ Q
14 other income Canadian sources(其他收入)

! u, Z% A; x* b7 i+ M# {T3(信贷收入)
( Q8 g" F" O" M9 u0 r" }
, m2 J: }+ ^% w" p; @32 taxable amount of dividends(分红收入)

21 capital gains(投资收入)
; W" [/ I; b* z7 r' I
3 z7 d$ \: p9 b4 j0 AT5007(社会救济金)
" E; w+ [5 l# Z% L
10 救济金总额
0 k3 W2 h; V* E
RC62 (UCCB： 6岁以下，政府给小孩的补助)

9 O" o9 X3 q/ h% Q/ K10 福利金总金额

RRSP

RRSP deduction limit for 2009(2009年RRSP的限制数额)

contribution amount(RRSP投入数额)

( o5 q* {: `- J" |' ?关于RRSP的购买额度，可以参考2009年的Notice of Assessment

Student loan interest paid of Income tax credit (学生贷款利息)
8 }& J6 n8 `; w6 V  o1 u
& o# d3 l; N0 D7 m& R1 ^可以参考National student loans service centre 寄来的信，第2页最后一行的数据。
* y3 x" h4 H8 K) @2 g* s
0 I3 \/ U% q8 f- xFederal unused tuition, education and textbook amounts and unused Ontario tuition and education amounts (没有用掉的联邦，安省学费教育额度)

' b8 V8 x5 m, d; `可以参考2010年的Notice of Assessment第一页中的第2段和第3段中的数据。
* P" v' r1 Q' K" F* ]3 t5 W: Y
Statement of real estate rentals-出租房屋收入表格

address of property(房屋地址)

& m* r7 A& Z- i! O6 X5 M2 lgross rents income(房租收入)
( P4 Y6 y2 m+ Z  @0 H! n$ R
5 n8 G* I3 T9 u4 |( Qpersonal rate(自用百分率)

注解：1. 按卧室房间数进行费用分摊。例子：整栋房有8间房，出租4间，自住4间。自用百分率为50%

7 ^$ R" F; v6 ?/ I. M! z            2.按租用面积进行费用分摊。 例子：整栋房除开公用面积(厨房，卫生间)面积100平方，出租50平方，自用百分率为50%
% l% o3 W0 K6 Q- ?; G' u# W
expenses(房屋开销)
' H7 _7 t; s2 h
8 w+ P& `7 R( k$ _-advertising(广告)

-insurance(保险)

0 c& R& x7 H2 w8 a-maintenance and repairs(保持和修理房屋费用)

3 q( d! X4 u0 q" T9 @-office expenses(办公费用)
4 ?0 Q4 V* M3 g! W
-professional fees(专业人士费用)

; P) l  F- y7 J-property taxes(物业税)
$ w: a9 i/ ]. b5 c3 Q
$ j5 m# ]. ]- @, a-salaries(雇佣费用)

-utilities(水电费用)
& |8 k/ S0 j! w5 D5 ~5 B
-other expenses(其它费用)

Self-employment –自雇

your name(你的名字)

* t0 i; W5 A- Y1 k3 M-time from: to (从什么时间到什么时间)

2 d9 h* p: U. }8 S4 l% M4 G' _-final year of business(yes or no)? (是不是最后一年)
' `: j# i8 U8 {5 M1 X% V+ ?
-business name(商业名称)
" S- E/ N( O# m: X# ]" J
-main commodity(主要产品)

-business address(公司地址)

: f. }. D' j* N& \5 W' ^1 f-business number(联系电话)
4 ^" R: z% G; B& D
Income

-sale, commissions or fee(买卖, 佣金收入)
5 R& w% h5 X) W  P' M3 v8 B/ O: B; a
-GST/HST
  a2 }: d' Z$ u  h0 Q, C# k
and PST

8 f% V  L# J2 d6 ~$ n3 |4 P+ ]-returns, allowance(补助)
6 y7 }0 t, C0 h
8 M' w8 ]: n  d9 \  X-self-employed commissions from T4A slips(自雇的佣金收入)
  [1 o! }: R, q# ?9 X
-other income(其他收入)

-opening inventory(开始时的储备)
6 y9 M& w+ P# y* G* U( H" ~8 C) s" W
4 \! @, r$ @* m/ L9 p-purchase during the year(当年购买得产品)
! @6 h" t- S$ w! N  X
& J/ K. b7 e5 [9 ~) r-subcontracts(转包契约)
* C- v1 [. _2 \# ~. i
-direct wage costs(直接工资费用)
9 c4 O0 C6 w1 h2 b. U
% ]0 ~/ U# X0 U# s% H6 h2 q! w3 l-other cost ,specify(其它费用)

0 q% e2 m8 K% t  |9 }* t-closing inventory(结束时的储备)

: c. ~0 A* B; NExpenses
( q$ S2 f$ |. I' n
6 J6 v5 U. E2 i7 o/ {% V4 h-advertising(广告)
, [& `4 I& c) `1 {( u! b! ~
-bad debts(坏账)

- r, I& R& M* J- l3 b4 _) l-business tax, fee, license, due, memberships(商用费用:执照费用, 会员费)

-delivery, freight, and express(搬运费用)
: S$ ~/ O$ n- v/ S: v# h
-fuel costs (except for motor vehicles)(汽油费)
: W- e8 A9 B" Q
-insurance(保险费)
% j; _* c. V: L
-interest(利息)

-maintenance and administration fees(保持和办公费用)
2 c* x- w! i, T
-meal & entertainment(吃饭和娱乐费用)
- v' c( a: z7 X! r$ Z3 T6 n
-office expenses(办公室费用)

-supplies(支持费用)

-legal, accounting, and other professional fees(法律, 会计和其他专业人士费用)
' X: J: a3 G2 y: ^& O# C0 E
0 A0 X5 o* o2 k-property taxes(物业税)
1 h) ~8 h6 H7 e' ]8 @
-rent(租金)

-salaries, wages and benefits(工资,福利费用)
. S3 @  _6 Z1 r! P* a- S: }
, @; ?1 ^$ f6 z) O6 P+ \-travel(旅游费用)
5 w" c3 p2 h8 h/ j$ n, }
-telephone and utilities(电话,水电)
* q$ w+ m! S+ i5 J" n
9 r6 r/ j; i7 a' H4 ?# F4 S6 X-other expenses(其它费用)

1 g( _4 y0 k9 Q, u; R! ]Business use of home expenses-商业用房

-area or number of rooms in the work place(用在商业用途上的房屋面积):

-total area or rooms in the room(房屋总面积)

# _# s0 h7 j$ E- V; [7 X+ k-heat(供热费用)
+ d3 v  W. S8 |, {. C
% j/ v; O* M+ M! f0 e- G0 {: K-electricity(电费)
2 G. d+ y; P- c/ A! U; N
-insurance(保险)
7 \' i5 P( F+ Z% }( s0 }
-maintenance(保持费用)

-mortgage interest(按揭贷款利息)
8 d( N& g& d+ l- @1 {% p
-property taxes(物业税)
" v) \8 E7 B. E) R- g' ^
-other expense(其它费用)

3. 其它记录个人收入的表格，如：T4A(OAS), T5003,T5006等等。
; S/ `( F1 B" E0 a
4. 如果本年度卖出非自住房产，需要申报资本增殖收入。
2 S. g5 V/ `: C# h! ^
5. 支付托儿费用的收据，需提供托儿机构(或个人)的名字，SIN卡号;支付孩子体育活动费用的收据。

  A' h1 [$ U- y: u' a' k2 [ 6. 本人及家人支付医疗费的收据，包括购买健康医疗保险的收据。
! G, c% C: [- Q: n% W+ S2 E
7 G! P5 y3 m3 @2 i0 a; e# o- O8 M7. 月票收据 - 记得一定保存有原始的Metropass

" h5 S; h# E) D1 z8. 各类捐款(慈善捐款、政治捐款、教堂奉献等)的收据。
: \( g- h  t0 Y6 h+ E
  N. I, ~9 T: M8 z7 \0 t9. Support for a child, spouse or common-law partner (离婚人士给小孩和原配偶的赡养费)

10. Professional fees or Union dues (专业人士年费)

11. 如果是租房-2011年房租的总金额是多少? 如果是买的房子,每年的地税是多少? 是不是住学校?(需要有收据。或则现在没有收据，将来可以去原来的房东那里要到收据)

12. 准备一张void cheque. 这样做的好处就是, 政府会把退税直接打到你的账户上.

# t( v% f6 D+ b2 N$ ~% o* n9 y电子报税: NETFILE Access Code 获取的方式

点击税局网站: http://www.netfile.gc.ca/dsclmr-eng.html
5 L. j8 x& t" T+ K$ o) X( ^
2011年低收入的单身朋友报税时不要忘了申请低保补贴

绿袖子

DING                        

大米粒儿

# B- k7 O. z+ N2 v好详细呀。不知道自己有房子自己住，那个物业税，和电费，水费能抵税吗？

大米粒儿

哇，好详细呀。不知道自己的房子自己住，翻新窗户花费，物业税，水费，电费能抵税吗？